رقم التسجيل الضريبي الخاص بضريبة الشركات ورقم التسجيل الضريبي لضريبة القيمة المضافة ليسا نفس الرقم. كل واحد منهما صادر من تسجيل منفصل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب (FTA)، رغم أن كلاهما يظهر تحت نفس ملف EmaraTax. غالبًا ما يكون الرقمان متشابهان بشكل كبير، وهذا بالضبط سبب خلط الشركات بينهما. يشرح هذا الدليل الفرق، وأماكن العثور على كل رقم، وكيفية عمل التحقق من رقم التسجيل الضريبي، وأين يقع رقم التعريف الضريبي الجديد المكون من 10 أرقام.
الإجابة المختصرة
رقم التسجيل الضريبي لضريبة القيمة المضافة | رقم التسجيل الضريبي لضريبة الشركات | |
|---|---|---|
مصدره | تسجيل ضريبة القيمة المضافة | تسجيل ضريبة الشركات |
من يحصل عليه | الشركات التي تتجاوز حد الضريبة على القيمة المضافة، أو المسجلة طوعًا | عمليًا كل شركة في الإمارات، بالإضافة إلى الأفراد الذين يتجاوز دخل أعمالهم 1 مليون درهم إماراتي |
طوله | 15 رقمًا | 15 رقمًا |
يُستخدم في | الفواتير الضريبية، إقرارات ضريبة القيمة المضافة، استرداد ضريبة القيمة المضافة على المدخلات | إقرارات ضريبة الشركات، المدفوعات والمراسلات مع الهيئة الاتحادية للضرائب |
مطبوع على الفواتير | نعم، مطلوب على فواتير ضريبة القيمة المضافة | لا |
التحقق العلني | خدمة التحقق من رقم التسجيل الضريبي لدى الهيئة الاتحادية للضرائب | اطلب من الشركة شهادة تسجيل ضريبة الشركات الخاصة بها |
الشهادة | شهادة تسجيل ضريبة القيمة المضافة | شهادة تسجيل ضريبة الشركات |
يمكن للشركة أن تمتلك كلا الرقمين، أو رقمًا واحدًا منهما فقط، أو في حالات محدودة لا تمتلك أيًا منهما.
هل رقم التسجيل الضريبي لضريبة الشركات هو نفسه رقم التسجيل الضريبي لضريبة القيمة المضافة؟
لا. التسجيل لضريبة القيمة المضافة لا يعني أنك مسجل في ضريبة الشركات، ولا يمكن استخدام رقم ضريبة القيمة المضافة في إقرار ضريبة الشركات. الخلط نابع من ثلاثة أمور:
- كلا الرقمين يُطلق عليهما "رقم التسجيل الضريبي" (TRN). يستخدم الناس مصطلح "TRN" لأي رقم ضريبي صادر عن الهيئة الاتحادية للضرائب، لذلك قد لا يوضح نموذج البنك الذي يطلب رقم "TRN" النوع المقصود.
- كلا الرقمين يتكونان من 15 رقمًا وقد يبدوان متشابهين جدًا. لدى بعض الشركات تشابه كبير بين رقمي التسجيل بحيث لا يكفي مجرد نظرة سريعة للتمييز بينهما.
- كلا الرقمين يظهران في نفس حساب EmaraTax. ملف الشخص الخاضع للضريبة يحتوي على كلا التسجيلين، ولكل منهما بطاقة خاصة به.
العادة الآمنة هي دائمًا التأكد من نوع الضريبة التي ينتمي إليها الرقم قبل كتابته في أي نموذج.
أين تجد كل رقم
أين تبحث | رقم التسجيل الضريبي لضريبة القيمة المضافة | رقم التسجيل الضريبي للشركات |
|---|---|---|
شهادة | شهادة تسجيل ضريبة القيمة المضافة | شهادة تسجيل ضريبة الشركات |
إماراتاكس | لوحة ضريبة القيمة المضافة في لوحة التحكم الخاصة بك | لوحة ضريبة الشركات في لوحة التحكم الخاصة بك |
رسائل بريد الهيئة الاتحادية للضرائب | الموافقة على تسجيل ضريبة القيمة المضافة | الموافقة على تسجيل ضريبة الشركات |
مستنداتك الخاصة | كل فاتورة ضريبية تصدرها | إقرارات ضريبة الشركات الخاصة بك |
إذا لم تتمكن من العثور على رقم الضريبة على الشركات في أي مكان، فقد لا تكون مسجلاً. التسجيل في ضريبة الشركات إلزامي لمعظم الأعمال وله موعد نهائي. راجع خدمة تسجيل ضريبة الشركات في دبي .
مكان إدخال رقم التعريف الضريبي المؤلف من 10 أرقام
مع انتقال الإمارات إلى الفوترة الإلكترونية، يعرض إماراتاكس الآن أيضاً رقم التعريف الضريبي (TIN)المكون من 10 أرقام. يُستخدم لبناء عنوان الفوترة الإلكترونية لنشاطك التجاري. إنه مُعرف ثالث: لا يحل محل رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة الخاص بك على الفواتير الضريبية أو رقم ضريبة الشركات في الإقرارات. عند طلب "رقم ضريبي" من النظام أو العميل، تأكد مما إذا كانوا يقصدون رقم التعريف الضريبي (TIN) أو رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة أو رقم ضريبة الشركات.
كيفية التحقق من رقم التسجيل الضريبي (TRN) في الإمارات
يُستخدم التحقق من رقم التسجيل الضريبي بشكل أساسي لتأكيد رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بالمورد قبل المطالبة بضريبة القيمة المضافة المدخلة على فاتورته.
- افتح خدمة التحقق من رقم التسجيل الضريبي (TRN) الخاصة بالهيئة الاتحادية للضرائب.
- أدخل رقم التسجيل الضريبي المكون من 15 رقماً بالضبط كما يظهر في الفاتورة.
- أكمل اختبار الأمان وقدم الطلب.
- تأكد من أن اسم النشاط التجاري الذي يظهر يطابق المورد في الفاتورة.
فحص سريع للصيغة: رقم التسجيل الضريبي في الإمارات مكون من 15 رقمًا بدون حروف. أي رقم أقصر أو أطول أو يحتوي على حروف ليس رقم تسجيل ضريبي صالح.
هل يمكنني التحقق من تسجيل ضريبة الشركات لشخص ما؟
خدمة التحقق العامة مخصصة لأرقام تسجيل ضريبة القيمة المضافة. لتأكيد تسجيل نشاط تجاري في ضريبة الشركات، مثلًا أثناء انضمام المورد أو إجراءات العناية الواجبة، اطلب نسخة من شهادة تسجيل ضريبة الشركات الخاصة به. تأكد من أن الاسم القانوني يطابق رخصته التجارية.
الخلط الشائع بين أرقام التسجيل الضريبي وما يترتب عليه
الخلط | ما يحدث |
|---|---|
إدخال رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة في استمارة بنكية أو تدقيق تطلب رقم ضريبة الشركات | استفسارات وتعطيلات في إجراءات معرفة العميل (KYC) |
الافتراض بأن تسجيل ضريبة القيمة المضافة يغطي ضريبة الشركات | عدم التسجيل في ضريبة الشركات وتغريم التأخير بمقدار 10,000 درهم إماراتي |
طباعة رقم ضريبة الشركات على الفواتير الضريبية | الفواتير التي لا تستوفي متطلبات فاتورة ضريبة القيمة المضافة |
إلغاء التسجيل لضريبة القيمة المضافة واعتبار أن ضريبة الشركات انتهت أيضًا | تسجيل ضريبة شركات لا زال مفتوحًا، مع وجود إقرارات ضريبية مستحقة |
تحديث بيانات الشركة على ضريبة القيمة المضافة فقط | سجل ضريبة الشركات غير محدث، مع احتمال وجود غرامة لعدم تحديثه خلال 20 يوم عمل |
هذا الأخير شائع. يجب تعديل كل تسجيل على حدة. انظر كيفية تعديل تسجيل ضريبة الشركات الخاص بك.
كيف يمكن لـ Takween Advisory المساعدة
تكتشف العديد من الشركات أنها لم تسجل لضريبة الشركات إلا عندما يطلب البنك أو المدقق رقم الضريبة الخاص بها. Takween Advisory هو وكيل ضريبي مسجل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب. نحن نتعامل مع تسجيل ضريبة الشركات في دبي و تسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات، بحيث يتم إعداد كل تسجيل ورقم بشكل صحيح. احجز استشارة مجانية للتحقق من التسجيلات التي يحتاجها عملك.
الأسئلة المتكررة
ما هو رقم التسجيل الضريبي في دبي؟
هو الرقم الذي تصدره الهيئة الاتحادية للضرائب عند تسجيلك في ضريبة معينة. قد تمتلك شركة في دبي رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة، أو رقم ضريبة الشركات، أو كلاهما. وللضريبة الانتقائية تسجيل خاص بها أيضًا.
أي رقم يجب أن يظهر على فواتير ضريبة القيمة المضافة الخاصة بي؟
رقم تسجيل ضريبة القيمة المضافة الخاص بك. لا يلزم ظهور رقم ضريبة الشركات على الفواتير.
أنا لست مسجلاً في ضريبة القيمة المضافة. هل أحتاج إلى رقم ضريبة الشركات؟
في معظم الحالات، نعم. تسجيل ضريبة الشركات لا يعتمد على حد عتبة ضريبة القيمة المضافة. يجب على كل شركة في الإمارات تقريبًا التسجيل لضريبة الشركات، حتى لو لم تسجل في ضريبة القيمة المضافة.
أنا مسجل في ضريبة القيمة المضافة. هل يكون تسجيل ضريبة الشركات أسرع بالنسبة لي؟
عادةً نعم. لديك حساب EmaraTax وملف تعريف الشخص المكلف موجودان بالفعل، لذا كل ما عليك هو إضافة تسجيل ضريبة الشركات.
هل يتغير رقم ضريبة الشركات إذا تغير اسم شركتي؟
لا. يستمر التسجيل تحت نفس الرقم. تقوم بتحديث الاسم من خلال تعديل على EmaraTax.