ما هو تقديم إقرار ضريبة الشركات؟
تسجيل ضريبة الشركات يضعك في النظام مرة واحدة. أما تقديم إقرار ضريبة الشركات فهو ما تقوم به كل عام بعد ذلك. في الإقرار تخبر الهيئة الاتحادية للضرائب بأرباحك المحاسبية، والتعديلات الضريبية التي أُجريت، وأي إعفاءات أو تخفيضات تطالب بها، والضريبة المستحقة عليك. يُقدّم الإقرار مع قوائمك المالية عبر إماراتاكس، ويمكن للهيئة مراجعته لعدة سنوات بعد التقديم.
إذا لم تقم بالتسجيل بعد، ابدأ بخدمة تسجيل ضريبة الشركات في دبي لا يمكنك تقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات بدون رقم تسجيل ضريبة الشركات.
خدماتنا في تقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي
تغطي خدماتنا لتقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي الإقرار الكامل، وليس رفعه فقط، وتنطبق نفس الخدمات لتقديم إقرارات ضريبة الشركات في الإمارات أينما تم إصدار رخصتك. تشمل كل اتفاقية ما يلي:
- مراجعة الحسابات: نفحص ميزان المراجعة أو القوائم المالية ونحدد أي شيء قد يسبب مشكلة في الإقرار.
- حساب الضريبة: نحوّل أرباحك المحاسبية إلى دخل خاضع للضريبة، مع مراعاة المصاريف غير القابلة للخصم، والدخل المعفى، وقاعدة تحديد الحد الأقصى للفوائد، وخسائر الضرائب المؤجلة.
- التحقق من الإعفاءات والنظام: نؤكد ما إذا كان يستحق عليك إعفاء الشركات الصغيرة، أو معدل 0% لشخص المنطقة الحرة المؤهل، أو إعفاء المشاركة، أو معاملة المجموعة الضريبية.
- الإفصاحات: نعد نموذج الإفصاح عن التسعير التحويلي والجداول الأخرى إذا تطلبت أرقامك ذلك.
- تقديم إماراتاكس: نملأ ونقدم إقرارك بصفتنا وكيلك الضريبي المسجل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب ونرسل لك إشعار الاستلام.
- تعليمات الدفع: تحصل على المبلغ الدقيق، ورقم المرجع للدفع، وآخر موعد للدفع.
- بعد التقديم: نجيب عن استفسارات الهيئة ونتعامل مع الإفصاحات الطوعية إذا احتاج الأمر لتصحيح لاحقًا.
تغطي خدمة إعداد وتقديم إقرارات ضريبة الشركات في الإمارات هذه أيضاً إعداد إقرارات الشركات في دبي للعملاء الذين يقدمونها بأنفسهم، وتناسب الشركات الفردية، والأعمال في المناطق الحرة، والمجموعات، والأفراد الذين يديرون عملاً. وهي مرافقة لخدمات الامتثال لضريبة الشركات و خدمات مسك الدفاتر في دبي إذا كنت تريد سجلاتك جاهزة طوال العام.
تقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات: من يحتاج لتقديمه؟
تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات إذا كنت مسجلاً لضريبة الشركات، مهما كانت النتيجة للسنة.
| نوع النشاط | هل يجب على تقديم الإقرار؟ | ملاحظات |
|---|
| شركة ذات مسؤولية محدودة في البر الرئيسي أو شركة أخرى | نعم | حتى لو كانت الأرباح أقل من 375,000 درهم إماراتي |
| شركة منطقة حرة | نعم | يُعتبر التقديم طريقة للمطالبة بمعدل 0% كشخص مؤهل في المنطقة الحرة |
| شركة خارجية | نعم | الشركات الخارجية المسجلة تقدم التقارير مثل غيرها من الأشخاص الاعتباريين |
| شركة أجنبية لها فرع أو منشأة دائمة في الإمارات | نعم | تقدم تقارير عن أرباح العمليات في الإمارات |
| فرد (مستقل أو مؤسسة فردية) | نعم، بمجرد أن يتجاوز حجم الأعمال 1 مليون درهم إماراتي | انظر الضريبة على الشركات للمستقلين والمؤسسات الفردية |
| مجموعة ضريبية | إقرار واحد | يقدم من قبل الشركة الأم لجميع المجموعة |
| شركة خاملة أو غير محققة للإيرادات | نعم | لا يزال تقديم إقرار الصفر مطلوباً طالما التسجيل مفتوح |
| شركة تحقق خسائر | نعم | التقديم هو ما يسجل خسارة الضريبة للحفظ للنفقات المستقبلية |
موعد تقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي
الموعد النهائي لكل إقرار ضريبة الشركات في الإمارات هو 9 أشهر بعد نهاية الفترة الضريبية. ويستحق الدفع في نفس اليوم.
| نهاية السنة المالية | موعد تقديم الإقرار والدفع |
|---|
| 31 ديسمبر 2025 | 30 سبتمبر 2026 (انقضى) |
| 31 مارس 2026 | 31 ديسمبر 2026 |
| 30 يونيو 2026 | 31 مارس 2027 |
| 30 سبتمبر 2026 | 30 يونيو 2027 |
| 31 ديسمبر 2026 | 30 سبتمبر 2027 |
إذا كان هذا هو إقرارك الأول وسجلت متأخراً، فإن التقديم خلال 7 أشهر من نهاية أول فترة ضريبية لك قد يعفيك من غرامة التسجيل المتأخر البالغة 10,000 درهم. فريقنا دليل التنازل عن غرامة ضريبة الشركات يشرح الشروط. لجميع التواريخ في مكان واحد، انظر إلى تقويم مواعيد تقديم ضريبة الشركات في الإمارات.
كيفية تقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات: خطوة بخطوة
تتبع عملية تقديم ضريبة الشركات في دبي نفس خطوات نظام إمارا تاكس كما في بقية الإمارات. هذه هي عملية تقديم إقرار ضريبة الشركات التي نتبعها لكل عميل، وتنطبق نفس الخطوات إذا قدمت الإقرار بنفسك.
- أغلق دفاترك. قم بإنهاء بياناتك المالية لفترة الضريبة. تستخدم معظم الشركات معايير IFRS. الشركات التي يقل دخلها عن 3 ملايين درهم يمكنها استخدام نظام القيد النقدي.
- تحقق مما إذا كنت بحاجة إلى تدقيق. إذا كان دخلك فوق 50 مليون درهم، أو كنت شخصاً مؤهلاً في المنطقة الحرة، يجب تدقيق بياناتك المالية قبل التقديم.
- احسب الدخل الخاضع للضريبة. ابدأ بالربح المحاسبي، أضف البنود غير القابلة للخصم، اطرح الدخل المعفى، وطبق أي خسائر ضريبية محمولة للأمام.
- اختر الإعفاءات الخاصة بك. قرر بشأن مخفّف الأعمال الصغيرة، أو معاملة المنطقة الحرة أو غيرها من الخيارات قبل فتح الإقرار، لأنها تغير ما يطلبه النموذج.
- افتح الإقرار على إمارا تاكس. سجّل الدخول، اختر المكلف الضريبي، افتح قسم ضريبة الشركات وابدأ الإقرار للفترة الضريبية الصحيحة.
- أكمل الأقسام وارفع بياناتك المالية. أدخل أرقام بيان الدخل والميزانية العمومية، التعديلات، الإعفاءات وأي إقرارات تتعلق بتحويل الأسعار.
- راجع وقدم. تحقق من كل رقم مقابل حساباتك، أكد التصريح وقدم الإقرار. احتفظ بالإقرار المعترف به.
- ادفع الضريبة المستحقة. ادفع عبر إمارا تاكس قبل الموعد النهائي بعد 9 أشهر باستخدام مرجع الدفع الظاهر.
- احتفظ بسجلاتك. احفظ الإقرار والحسابات وأوراق العمل لمدة 7 سنوات.
تقديم إقرار ضريبة الشركات عبر إمارا تاكس: ما الذي يطلبه الإقرار
نموذج تقديم إقرار ضريبة الشركات في إمارا تاكس يطلب تفاصيل كيانك، الفترة الضريبية، الأساس المحاسبي، بيان الدخل، أرقام الميزانية العمومية، التعديلات الضريبية، الدخل المعفى، الإعفاءات التي تم المطالبة بها، الخسائر المستخدمة أو المحمولة، والضريبة النهائية المستحقة. شركات المناطق الحرة تُبلغ أيضاً عن الإيرادات المؤهلة وغير المؤهلة. ولأن العملية كاملة عبر الإنترنت، فإن تقديم إقرار ضريبة الشركات إلكترونياً في الإمارات لا يتطلب زيارة للهيئة الاتحادية للضرائب. خدمتنا لتقديم ضريبة الشركات أونلاين في دبي ودعم تقديم الإقرار للشركات خارج دبي يعملان عن بُعد بالكامل.
مثال عملي: من الربح المحاسبي إلى ضريبة الشركات
إليك مثال بسيط لكيف يتم حساب ضريبة شركة تجارية في البر الرئيسي دبي.
| البند | درهم |
|---|
| الربح المحاسبي قبل الضريبة | 700,000 |
| أضف: الغرامات والعقوبات (غير قابلة للخصم) | 10,000 |
| أضف: 50% من ترفيه العملاء (نصفها فقط قابل للخصم) | 10,000 |
| الدخل الخاضع للضريبة | 720,000 |
| أول 375,000 درهم بنسبة 0% | 0 |
| الباقي 345,000 درهم بنسبة 9% | 31,050 |
| الضريبة المستحقة على الشركات | 31,050 |
التعديلات هي موضع أغلب الأخطاء. الإقرارات الحقيقية عادة ما تشمل تعديلات أكثر مثل تسعير الطرف ذي العلاقة، قيود الفائدة، اختلافات الاستهلاك وتوزيعات الأرباح المعفاة.
الوثائق المطلوبة لتقديم إقرار ضريبة الشركات
هذه هي الوثائق التي نحتاجها لإعداد إقرار ضريبة الشركات الخاص بك. شركات البر الرئيسي دبي، المناطق الحرة والشركات الخارجية تحتاج تقريباً لنفس المجموعة.
| وثيقة | لماذا هو ضروري |
|---|
| رقم تسجيل ضريبة الشركات والوصول إلى إمارة تاكس | لفتح وتقديم الإقرار |
| البيانات المالية للفترة الضريبية (مدققة عند الاقتضاء) | يتم تحميلها مع الإقرار |
| ميزان المراجعة والدفتر العام | لدعم الأرقام والتعديلات |
| سجل الأصول الثابتة | للاهلاك والتصفيات |
| قائمة المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة والأشخاص المرتبطين | للتحقق من تسعير التحويل ونموذج الإفصاح |
| تفاصيل الغرامات والترفيه والتبرعات وغيرها من الإضافات | للتعديلات الضريبية |
| إقرار السنة السابقة وجدول خسائر الضريبة | لنقل الخسائر بشكل صحيح |
| رخصة المنطقة الحرة وتقسيم الإيرادات (شركات المنطقة الحرة) | لدعم وضع الدخل المؤهل |
| رخصة التجارة وعقد التأسيس | لتأكيد تفاصيل الكيان |
الإقرارات الصفرية، الشركات الخاملة والشركات التي تحقق خسائر
الشركة التي لا تحقق إيرادات، أو التي حققت خسارة، يجب عليها تقديم إقرار ضريبة الشركات طالما هي مسجلة. الإقرار الصفري عادة ما يكون سريعًا، لكنه ليس اختياريًا. تُطبق عقوبات التأخير بنفس الطريقة كما في الشركات التي تحقق أرباحًا. كما أن للشركة التي تحقق خسائر سببًا لتقديم الإقرار بشكل صحيح: لأنه يُسجل الخسارة الضريبية ويمكنك استخدامها ضد ما يصل إلى 75% من الدخل الخاضع للضريبة في السنوات التالية.
إذا توقفت الأعمال نهائيًا، فإن إلغاء التسجيل هو الطريقة لوقف تقديم الإقرارات المستقبلية. يجب التقديم خلال 3 أشهر من توقف الأعمال، ولا يزال يتطلب تقديم إقرار نهائي.
إعفاء الأعمال الصغيرة في إقرار ضريبة الشركات الخاص بك
يتيح إعفاء الأعمال الصغيرة للشركات المقيمة التي يبلغ إيرادها 3 ملايين درهم أو أقل في الفترة الضريبية الحالية وكل فترة سابقة أن تُعامل كما لو ليس لديها دخل خاضع للضريبة. وهو ينطبق الآن على الفترات الضريبية التي تنتهي في أو قبل 31 ديسمبر 2029. ليس تلقائيًا: عليك اختياره في إقرار ضريبة الشركات الخاص بك كل عام.
أمور يجب التحقق منها قبل اختياره:
- الأشخاص المؤهلون في المناطق الحرة وأعضاء المجموعات المتعددة الجنسيات الكبيرة لا يمكنهم استخدامه.
- بمجرد تجاوز الإيرادات 3 ملايين درهم في أي فترة، يتوقف الإعفاء لتلك الفترة وكل الفترات التالية.
- خسائر الضريبة من سنوات الإعفاء لا يمكن حملها للأمام.
- يجب عليك الحفاظ على سجلات صحيحة وتقديم الإقرار في الوقت المحدد.
اقرأ المزيد في دليلنا عن إعفاء الأعمال الصغيرة في الإمارات.
تقديم إقرار ضريبة الشركات لشركات المنطقة الحرة
يجب على شركات المنطقة الحرة تقديم إقرار ضريبة الشركات كل عام، حتى عندما تدفع 0%. الإقرار هو المكان الذي تعلن فيه أنك شخص مؤهل في المنطقة الحرة وتقسم إيراداتك إلى دخل مؤهل وغير مؤهل. يجب أن تبقى الإيرادات غير المؤهلة ضمن حد الحد الأدنى: الأدنى بين 5% من إجمالي الإيرادات أو 5 ملايين درهم. فوق ذلك، تفقد معدل 0% لتلك الفترة والأربع فترات التالية.
يجب أن يكون لدى الشخص المؤهل في المنطقة الحرة بيانات مالية مدققة، لذا يحتاج نهاية السنة إلى تخطيط جيد قبل موعد التقديم. فريقنا تسجيل ضريبة الشركات في المنطقة الحرة يتولى كلًا من التسجيل والإقرار السنوي.
البيانات المالية المدققة، تسعير التحويل، وحفظ السجلات
متى تكون البيانات المالية المدققة مطلوبة
يجب تقديم البيانات المالية المدققة مع الإقرار الضريبي إذا تجاوزت إيراداتك للفترة 50 مليون درهم، إذا كنت شخصًا مؤهلاً في المنطقة الحرة، أو إذا قدمت الإقرار كمجموعة ضريبية. يمكن للشركات الأخرى تقديم الإقرار ببيانات مالية غير مدققة.
الإفصاح عن تسعير التحويل
يجب أن تتم المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة والأشخاص المرتبطين بأسعار السوق. يُقدم نموذج الإفصاح عن تسعير التحويل مع الإقرار الضريبي عندما تتجاوز المعاملات مع الأطراف ذات العلاقة في الفترة 40 مليون درهم. توجد عتبة أقل للمدفوعات إلى الأشخاص المرتبطين مثل المالكين والمديرين. كما يجب على الشركات الأكبر حجمًا، التي يبلغ إيرادها 200 مليون درهم أو أكثر أو التي تنتمي إلى مجموعة بإيرادات موحدة تبلغ 3.15 مليار درهم أو أكثر، الاحتفاظ بملف رئيسي وملف محلي.
الاحتفاظ بالسجلات
احتفظ بحساباتك والإقرار والحسابات الوسيطة والوثائق الداعمة لمدة لا تقل عن 7 سنوات بعد نهاية الفترة الضريبية. يمكن للهيئة الاتحادية للضرائب طلبها أثناء المراجعة أو التدقيق.
غرامات التأخير في التقديم والدفع
التأخير في التقديم والتأخير في الدفع غرامات منفصلة. إذا قدمت متأخرًا ودفعت متأخرًا، تُطبق كلتا الغرامتين.
| مخالفة | غرامة |
|---|
| تقديم الإقرار بعد الموعد النهائي | 500 درهم عن كل شهر أو جزء من الشهر في الـ 12 شهرًا الأولى، ثم 1,000 درهم عن كل شهر أو جزء من الشهر بعد ذلك |
| دفع الضريبة بعد الموعد النهائي | 14% سنوياً على المبلغ غير المدفوع، يُحسب شهرياً |
| إقرار غير صحيح | غرامة ثابتة بالإضافة إلى نسبة من الفرق الضريبي. تكون أقل إذا قمت بتصحيح الخطأ بنفسك قبل أن تتواصل معك الهيئة. |
| عدم الاحتفاظ بالسجلات لمدة 7 سنوات | غرامة ثابتة لكل مخالفة، وتزيد للانتهاكات المتكررة |
هل فاتك موعد تقديم إقرار ضريبة الشركات؟ ماذا تفعل الآن
إذا كان موعدك قد مضى بالفعل، كل شهر إضافي يزيد الغرامة، لذا فالسرعة أهم من أي شيء آخر.
- قدّم الإقرار في أقرب وقت ممكن. غرامة التأخير في التقديم تُحسب لكل شهر أو جزء منه، لذا تقديم الإقرار هذا الشهر أقل تكلفة من تقديمه الشهر المقبل.
- ادفع الضريبة المستحقة. تستمر رسوم التأخير بنسبة 14% في النمو على أي مبلغ غير مدفوع.
- تحقق من غرامة التسجيل الخاصة بك. إذا كان التسجيل الخاص بك تأخر أيضًا، تحقق مما إذا كانت استثناء الإقرار الأول ما زالت مطبقة.
- اطلب إعادة النظر إذا كان لديك سبب وجيه. يمكنك بشكل عام طلب إعادة النظر في غضون 40 يوم عمل من إخطارك بالغرامة.
نقدم خدمات تقديم الإقرارات المتأخرة بانتظام وعادةً ما يمكننا البدء خلال يوم من استلام حساباتك.
تعديل إقرار ضريبة الشركات والإفصاح الطوعي
إذا وجدت خطأ بعد تقديم الإقرار، صححه عبر EmaraTax من خلال الإفصاح الطوعي. تصحيح الخطأ قبل بدء الهيئة الاتحادية للضرائب تدقيقًا ضريبيًا يحافظ على الغرامة أقل كثيرًا مقارنة بانتظار اكتشاف الهيئة له. تعديل الإقرار يختلف عن تعديل بيانات التسجيل الخاصة بك. للتغييرات في اسم الشركة أو المالكين أو الرخصة، راجع كيفية تعديل تسجيل ضريبة الشركات الخاص بك.
مستشار تقديم ضريبة الشركات مقابل وكيل ضريبي مسجل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب
يمكن لمستشار تقديم ضريبة الشركات في دبي إعداد أرقامك، لكن فقط الوكلاء الضريبيون المسجلون لدى الهيئة يمكنهم تمثيلك رسميًا أمام الهيئة، وتقديم الإقرارات نيابة عنك، والتعامل مع الهيئة بالنيابة عنك. عند مقارنة وكلاء تقديم ضريبة الشركات في الإمارات، أو أي مستشار ضريبي في الإمارات، اطلب رقم اعتماد الوكيل الضريبي (TAAN) وتحقق منه في السجل العام للهيئة.
Takween Advisory هو وكيل ضريبي مسجل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب لتقديم إقرارات ضريبة الشركات (TAAN [insert number]). كمستشار لتقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي ووكيل مسجل لتقديم الإقرارات، نعد إقرارك، نقدمه، ونظل نقطة تواصلك مع الهيئة بعدها.
الاستعانة بمصادر خارجية لتقديم إقرارات ضريبة الشركات في الإمارات: متى يكون ذلك معقولًا
يمكنك التقديم بنفسك إذا كان لديك كيان واحد، حسابات نظيفة، لا معاملات مع أطراف ذات علاقة، وشخص يعرف EmaraTax. يكون من المنطقي الاستعانة بمصادر خارجية لتقديم الإقرار الضريبي في الإمارات عندما:
- كنت شركة في منطقة حرة تطالب بمعدل 0%
- لديك معاملات مع أطراف ذات علاقة، قروض من المالكين أو شركات المجموعة
- إيراداتك قريبة من حد الإعفاء للأعمال الصغيرة البالغ 3 ملايين درهم
- تحتاج إلى بيانات مالية مدققة
- لديك خسائر ضريبية، أو مجموعة ضريبية، أو أكثر من ترخيص واحد
- الموعد النهائي الخاص بك قريب أو قد انقضى بالفعل
تكلفة وحزم تقديم الإقرار الضريبي للشركات في دبي
لا تفرض هيئة الزكاة والدخل أي رسوم لتقديم إقرار ضريبة الشركات. ما تدفع مقابله هو التحضير المهني، لذا فإن رسوم تقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي هي في الواقع رسوم العمل الذي يتم خلف الإقرار. تعتمد رسوم تقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات على حجم وتعقيد النشاط التجاري، لذلك فإن الإقرار الذي يظهر عدم وجود ضرائب يكلف أقل كثيرًا من إقرار منطقة حرة مع تدقيق وكشف تسعير التحويل.
| الحزمة | الأفضل لـ | ما هو متضمن | رسوم Takween |
|---|
| الأساسية | الإقرارات الصفرية، الشركات الخاملة، والأعمال التي تختار إعفاء الأعمال الصغيرة | التحقق من الأهلية، إعداد الإقرار، التقديم عبر EmaraTax | AED [insert price] |
| القياسية | المؤسسات الصغيرة والمتوسطة ذات الدخل الخاضع للضريبة | حساب الضريبة الكامل، التعديلات، الخسائر، التقديم، تعليمات الدفع | AED [insert price] |
| المتقدمة | المنطقة الحرة (QFZP)، الشركات المدققة، المعاملات بين الأطراف ذات العلاقة، المجموعات الضريبية | كل ما في الحزمة القياسية بالإضافة إلى تقسيم الإيرادات في QFZP، الإفصاح عن تسعير التحويل، الإقرار الجماعي | AED [insert price] |
تم تصميم حزم تقديم إقرارات ضريبة الشركات لدينا في دبي بحيث تدفع فقط مقابل العمل الذي يحتاجه إقرارك بالفعل.
كم تبلغ تكلفة تقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي؟
في السوق، تتراوح رسوم تقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي من بضع مئات من الدراهم لإقرار صفري بسيط عبر الإنترنت إلى 15000 درهم أو أكثر للمجموعات المعقدة. وتعتمد تكلفة تقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات بشكل رئيسي على:
- ما إذا كانت حساباتك جاهزة ومتسقة
- عدد التعديلات، المعاملات بين الأطراف ذات العلاقة والتراخيص
- متطلبات المنطقة الحرة، التدقيق وتسعير التحويل
- مدى قربك من الموعد النهائي
نحدد تكلفة ثابتة لتقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي بعد نظرة سريعة على حساباتك، بحيث لا يكون هناك مفاجآت. راجع صفحة الأسعار لدينا أو اطلب عرض سعر.
شركة تقديم إقرار ضريبة الشركات بالقرب منك في دبي
لمعاملات تقديم ضريبة الشركات في دبي، المعرفة المحلية مهمة. البحث عن "تقديم ضريبة الشركات بالقرب مني" عادة ما يعني أنك تريد شخصًا يعرف جهات ترخيص دبي ويمكنه الالتقاء إذا لزم الأمر. مكتبنا يقع في أبراج الإمارات على شارع الشيخ زايد، ونخدم شركات المنطقة الرئيسية، DMCC، IFZA، ميدان، DIFC وغيرها من المناطق الحرة في دبي. نحن شركة لتقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي. وبما أن كل إقرار يُقدم عبر الإنترنت على EmaraTax، فنحن شركة تقديم إقرارات ضريبة شركات في الإمارات ككل، وليس فقط في دبي: خدمات تقديم إقرارات ضريبة الشركات في الإمارات تشمل شركات أبوظبي، الشارقة، عجمان ورأس الخيمة.
أخطاء شائعة في تقديم إقرارات ضريبة الشركات
- عدم التقديم بسبب عدم وجود ربح. لا تزال الإقرارات الصفرية والخسائر مطلوبة وتُطبق عليها غرامات التأخير.
- نسيان اختيار إعفاء الأعمال الصغيرة. يجب اختياره في الإقرار كل عام.
- معاملة كل شركة في المنطقة الحرة على أنها 0%. بدون استيفاء شروط QFZP، يُطبق معدل 9%.
- الإضافات المفقودة. غالبًا ما تُترك الغرامات، نصف تكاليف الترفيه والفوائد غير القابلة للخصم.
- تجاهل معاملات الأطراف ذات العلاقة. يجب أن تكون هذه المعاملات بأسعار السوق، وفوق الحدود يجب الإفصاح عنها.
- استخدام فترة ضريبية خاطئة. يجب أن تتطابق الفترة مع السنة المالية التي سجلت بها.
- الدفع بعد يوم التقديم. التقديم في الموعد لكن الدفع متأخر ما زال يtrigger فرض رسوم 14%.
لماذا تختار Takween Advisory لخدمات تقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي؟
- وكيل ضريبي مسجل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب: يمكننا تقديم الطلب نيابة عنك وتمثيلك أمام الهيئة الاتحادية للضرائب.
- رسوم ثابتة متفق عليها مسبقًا: تعرف تكلفة تقديم إقرار ضريبة الشركات قبل أن نبدأ.
- شركة لتقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي ذات فريق محلي: نتعامل مع تقديم إقرارات ضريبة الشركات في دبي أسبوعيًا، لذا دعم تقديم ضريبة الشركات الخاص بك يأتي من أشخاص يعرفون ملفك.
- فريق واحد من التسجيل حتى التقديم: نحن ندير بالفعل تسجيل ضريبة الشركات في دبي، ومسك الدفاتر والامتثال.
- خبرة المناطق الحرة والمجموعات: إقرارات QFZP، والتدقيقات، والمجموعات الضريبية.
- تم تقديم الاستشارات لأكثر من 500 شركة بخصوص الامتثال الضريبي في الإمارات.
الأسئلة المتداولة
متى موعد تقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي؟
بعد تسعة أشهر من نهاية فترتك الضريبية، لكل فترة ضريبية من 2026 فصاعدًا. للسنة المالية التي تنتهي في 31 ديسمبر 2026، يجب تقديم الإقرار والدفع بحلول 30 سبتمبر 2027.
هل تحتاج شركات المناطق الحرة إلى تقديم إقرار ضريبة الشركات؟
نعم. كل شركة في المنطقة الحرة مسجلة لضريبة الشركات يجب أن تقدم إقرارًا سنويًا. حيث تطالب بنسبة 0% بصفتها شخصًا مؤهلاً في المنطقة الحرة.
هل تحتاج الشركة التي ليس لديها إيرادات لتقديم إقرار ضريبة الشركات؟
نعم. طالما أن التسجيل مفتوح، يجب تقديم إقرار صفر لكل فترة ضريبية. إذا أغلقت الشركة، يجب التقدم لإلغاء التسجيل.
هل يمكنني تقديم إقرار ضريبة الشركات بنفسي؟
نعم. يمكن لأي عمل مسجل التقديم عبر EmaraTax. كثيرون يستخدمون وكيلاً ضريبيًا مسجلاً لتجنب الأخطاء في حساب الضريبة والخصومات.
كم يستغرق تقديم إقرار ضريبة الشركات؟
بمجرد الانتهاء من بياناتك المالية، يمكن إعداد إقرار بسيط وتقديمه خلال بضعة أيام عمل. إقرارات المناطق الحرة، المدققة والمجموعات تستغرق وقتًا أطول.
هل يتم تطبيق تخفيض الأعمال الصغيرة تلقائيًا؟
لا. عليك اختياره في إقرار ضريبة الشركات لكل فترة ضريبية تؤهلك فيها.
ماذا يحدث إذا دفعت ضريبة الشركات متأخرًا؟
يُفرض على الضريبة غير المدفوعة معدل 14% سنويًا، محسوب شهريًا، حتى يتم السداد. ينطبق هذا حتى إذا تم تقديم الإقرار في الوقت المناسب.
هل يمكن ترحيل الخسارة إلى الأمام؟
نعم. يمكن ترحيل الخسائر الضريبية والاستفادة منها مقابل ما يصل إلى 75% من الدخل الخاضع للضريبة في الفترات اللاحقة، بشرط تقديم الإقرار الذي يسجل الخسارة.
هل أحتاج إلى تقديم البيانات المالية مع الإقرار؟
نعم. يتم رفع البيانات المالية مع الإقرار. ويجب أن تكون مدققة إذا تجاوزت الإيرادات 50 مليون درهم إماراتي أو إذا كنت شخصاً مؤهلاً في المنطقة الحرة.
كيف أتحقق من تسجيل وكيل الضرائب لدى الهيئة الاتحادية للضرائب؟
اطلب رقم موافقة وكيل الضرائب (TAAN) الخاص بهم وتحقق منه في السجل العام لوكلاء الضرائب لدى الهيئة الاتحادية للضرائب.
هل يمكن لـ Takween تقديم إقرارات ضريبة الشركات خارج دبي؟
نعم. يتم تقديم الإقرارات عبر الإنترنت على منصة إماراتاكس، لذلك تغطي خدماتنا لتقديم إقرارات ضريبة الشركات في الإمارات جميع الأعمال التجارية في كل إمارة.
هل تقديم ضريبة الأعمال في دبي هو نفسه إقرار ضريبة الشركات؟
نعم. تقديم ضريبة الأعمال، وتقديم ضريبة الشركات في الإمارات، وتقديم إقرار ضريبة الأعمال في الإمارات، وتقديم إقرار ضريبة الشركات في الإمارات، كلها تشير إلى نفس إقرار ضريبة الشركات السنوي. لا يوجد إقرار ضريبة شركات منفصل في الإمارات، لذا فإن تقديم إقرار ضريبة الشركات في دبي يتبع نفس عملية إماراتاكس بالضبط.
هل تقدمون مساعدة في تقديم ضريبة الشركات في الإمارات إذا كان محاسبي هو من يُعد الأرقام؟
نعم. يمكننا مراجعة الأرقام التي أعدها محاسبك، وتصحيح أي مشاكل، وتقديم الإقرار كوكيلي في الضرائب. تُستخدم هذه المساعدة في تقديم ضريبة الشركات في الإمارات غالباً من قبل الشركات التي لديها محاسب داخلي ولكن ليس لديها متخصص ضرائب.
