خدمات تسجيل ضريبة الشركات لدينا في دبي
يمكنك التسجيل بنفسك على منصة إماراتاكس. تبدأ المشاكل عندما لا تتطابق التفاصيل التي تدخلها مع رخصة تجارتك أو الملكية أو السنة المالية، لأن تصحيحها لاحقاً يتطلب تعديل رسمي والمزيد من التراسل مع الهيئة الاتحادية للضرائب. تغطي خدمتنا لتسجيل ضريبة الشركات كل مرحلة من العملية:
- التحقق من الموعد النهائي والأهلية. نحسب الموعد النهائي الدقيق لتسجيلك بناءً على تاريخ تأسيسك أو سجل رخصتك، ونؤكد ما إذا كنت خاضعًا للضريبة، معفى أو شخص ضمن منطقة حرة. كما نتحقق مما إذا كانت إعانة الأعمال الصغيرة أو الإعفاء من الغرامة تنطبق عليك.
- مراجعة الوثائق. نراجع رخصة تجارتك، عقد التأسيس/النظام الأساسي، جوازات السفر، بطاقات الهوية الإماراتية وتفاصيل الملكية للتحقق من التوافق قبل رفع أي مستند.
- حساب إماراتاكس وإعداد ملف الشخص الخاضع للضريبة. ننشئ حسابك على إماراتاكس أو نستخدمه ونقوم بإعداد ملف الشخص الخاضع للضريبة بشكل صحيح.
- تحضير الطلب. ندخل أنشطة عملك، المالكين، المفوضين بالتوقيع، الفروع والسنة المالية بحيث تتطابق مع سجلاتك الرسمية.
- التقديم بوكالتنا الضريبية لدى الهيئة الاتحادية للضرائب. نقدم الطلب ونحن نمثل رسميًا أمام الهيئة الاتحادية للضرائب نيابة عنك.
- المتابعة مع الهيئة الاتحادية للضرائب. نرد على أي طلب معلومات إضافية من الهيئة حتى يتم الموافقة على الطلب.
- تسليم رقم التسجيل الضريبي والشهادة. نقدم لك رقم التسجيل الضريبي الخاص بضريبة الشركات وشهادة التسجيل، بالإضافة لمذكرة قصيرة حول موعد إقرارك الضريبي الأول.
- الحالات المتأخرة. إذا تجاوزت الموعد النهائي بالفعل، نسجلك فوراً ونخطط لإقرارك الأول حتى تتمكن من التأهل لإعفاء غرامة التسجيل المتأخر.
تشمل خدمات تسجيل ضريبة الشركات لدينا في الإمارات شركات البر الرئيسي في دبي، كل المناطق الحرة والكيانات الخارجية. يمكنك اختيار مستوى المساعدة الذي تحتاجه:
- خدمات التسجيل الكاملة على إماراتاكس. نقوم بكل شيء، من التحقق من الموعد النهائي حتى صدور رقم التسجيل الضريبي.
- دعم التسجيل على إماراتاكس. بدأت الطلب بنفسك وتريد من محترف مراجعته أو إنهاؤه.
- مساعدة في رقم التسجيل الضريبي لضريبة الشركات. طلباتك عالقة، أو تم إرجاعها، أو لا تستطيع العثور على رقم التسجيل أو الشهادة الخاصة بك.
كل خيار هو خدمة تقديم طلب رقم التسجيل الضريبي لضريبة الشركات بنطاق محدد ثابت، لذا أنت تعرف بالضبط ما الذي يُشمل. كشركة تسجيل ضريبي في الإمارات، نضع الدقة أولاً، وعادةً ما نقدم طلبك خلال 48 ساعة بعد تجهيز مستنداتك. إذا كنت تقارن بين خدمات مساعدة تسجيل ضريبة الشركات في دبي، قارن ما يشمله العرض، وليس السعر فقط. رسومنا مدرجة أدناه.
من يحتاج إلى التسجيل لضريبة الشركات في دبي والإمارات؟
القواعد المتعلقة بمن يجب عليه التسجيل لضريبة الشركات في الإمارات هي نفسها في كل إمارة. يعتمد تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات على الوضع القانوني، وليس الربح. إذا كان نشاطك التجاري "شخصًا خاضعًا للضريبة" وفقًا للمرسوم الاتحادي بقانون رقم 47 لسنة 2022، يجب عليك التسجيل والحصول على رقم التسجيل الضريبي، حتى لو كنت تتوقع عدم دفع أي ضريبة.
يجب عليك التسجيل إذا كنت:
- شركة في البر الرئيسي بدبي. ويتضمن ذلك شركات ذات مسؤولية محدودة، شركات مدنية، شركات مهنية وشركات قابضة مرخصة من قبل دائرة الاقتصاد والسياحة (DET). المؤسسات الفردية مختلفة: لا يوجد شخص قانوني منفصل، لذلك يسجل المالك كفرد بمجرد تجاوز عتبة حجم الأعمال (انظر أدناه).
- شركة ضمن منطقة حرة. يشمل هذا تسجيل ضريبة الشركات لشركات DMCC في JLT، IFZA، Meydan، JAFZA، DIFC، DAFZA، وواحة دبي للسيليكون وغيرها من المناطق الحرة، حتى لو كنت تتوقع التأهل لسعر شخص منطقة حرة مؤهل 0٪. انظر خدماتنا خدمة تسجيل ضريبة الشركات في المناطق الحرة.
- شركة خارجية. انظر تسجيل ضريبة الشركات للشركات الخارجية.
- شركة أجنبية لها منشأة دائمة في الإمارات العربية المتحدة، مثل مكتب فرعي أو موقع مشروع.
- فرد (شخص طبيعي) يمارس نشاطًا تجاريًا في الإمارات العربية المتحدة يرتفع حجم أعماله عن 1 مليون درهم في السنة التقويمية. يشمل ذلك المستقلين، والمستشارين، وأصحاب المؤسسات الفردية. الرواتب، ودخل الاستثمارات الشخصية، ودخل العقارات الشخصية لا تُحتسب ضمن مبلغ 1 مليون درهم. اقرأ المزيد في دليلنا حول الضريبة على الشركات للمستقلين والمؤسسات الفردية.
هل التسجيل في ضريبة الشركات إلزامي في دبي إذا لم تحقق شركتي أرباحًا؟
نعم. التسجيل في ضريبة الشركات إلزامي في دبي وفي جميع أنحاء الإمارات سواء حققت ربحاً أو خسارة أو لم تبدأ التداول بعد. يجب على الشركة الخاملة أو المرخصة حديثًا التسجيل داخل المهلة المحددة. التسجيل لا يعني بالضرورة أنك ستدفع الضريبة. الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم يخضع لمعدل 0%، ويمكن للأعمال الصغيرة المؤهلة اختيار تخفيف الأعمال الصغيرة.
التسجيل في ضريبة الشركات حسب نوع النشاط التجاري
| النشاط | هل تحتاج إلى التسجيل؟ |
|---|
| التسجيل في ضريبة الشركات لشركة ذات مسؤولية محدودة (البر الرئيسي أو المنطقة الحرة) | نعم، خلال 3 أشهر من تأسيس الشركة |
| التسجيل في ضريبة الشركات للمؤسسة الفردية | نعم. تُسجل المؤسسة الفردية المرخصة على أنها نشاط صاحبها الفردي؛ يتم التسجيل مرة واحدة عندما يتجاوز حجم الأعمال 1 مليون درهم |
| التسجيل في ضريبة الشركات للشركات الناشئة | نعم، من وقت التأسيس، حتى قبل تحقيق أول إيراد |
| التسجيل في ضريبة الشركات لشركة القابضة | نعم، حتى إذا كانت تمتلك أسهماً فقط |
| التسجيل في ضريبة الشركات للشركة الخاملة / غير النشطة | نعم، طالما أن الترخيص ساري المفعول |
| التسجيل في ضريبة الشركات للفرع لشركة أجنبية | نعم، كمنشأة دائمة للشركة الأجنبية |
| التسجيل في ضريبة الشركات لغير المقيمين الذين لديهم علاقة بالإمارات | نعم، خلال 3 أشهر من بدء العلاقة |
| التسجيل في ضريبة الشركات للنشاط التجاري عبر الإنترنت / التجارة الإلكترونية | نعم، تطبق القواعد نفسها على أي نشاط تجاري مرخص |
| التسجيل في ضريبة الشركات لحاملي الرخص المهنية | نعم، تنطبق نفس القواعد |
| التسجيل في ضريبة الشركات للأفراد في الإمارات، المستقلين وأصحاب المؤسسات الفردية | فقط عندما يتجاوز حجم الأعمال حد 1 مليون درهم في السنة التقويمية |
إعفاء التسجيل في ضريبة الشركات في الإمارات: من المعفي؟
تُعفى مجموعة محدودة من التسجيل. يحدد القرار الوزاري رقم 43 لعام 2023 من هو الشخص المعفى لأغراض التسجيل في ضريبة الشركات. يشمل ذلك الجهات الحكومية، والأعمال المتعلقة بالموارد الطبيعية الاستخراجية وغير الاستخراجية التي تستوفي الشروط، وغير المقيمين الذين لديهم دخل من مصادر إماراتية فقط ولا يمتلكون منشأة دائمة، والذين لا يحتاجون إلى التسجيل. آخرون معفون من الضريبة لكن يجب عليهم التسجيل. وهذا يشمل الكيانات التي تسيطر عليها الحكومة، والجهات العامة ذات النفع العام المؤهلة، وصناديق الاستثمار المؤهلة، وصناديق التقاعد والضمان الاجتماعي العامة أو الخاصة. الإعفاء من دفع الضريبة ليس هو نفس الإعفاء من التسجيل.
الموعد النهائي لتسجيل ضريبة الشركات في دبي
يعتمد موعد التسجيل في ضريبة الشركات على متى تم تأسيس نشاطك التجاري ونوع الشخص الخاضع للضريبة.
| الشخص الخاضع للضريبة | موعد التسجيل النهائي | مثال |
|---|
| شركة إماراتية تأسست في أو بعد 1 مارس 2024 | 3 أشهر من تاريخ التأسيس أو الإنشاء | تأسست 15 نوفمبر 2026 → يجب التسجيل بحلول 15 فبراير 2027 |
| شركة في الإمارات مرخصة قبل 1 مارس 2024 | مواعيد نهائية ثابتة لعام 2024 بناءً على شهر إصدار الترخيص (آخرها كان 31 ديسمبر 2024) | انتهت بالفعل. سجّل الآن وخطط للإعفاء |
| فرد مقيم (شخص طبيعي) | 31 مارس من السنة التالية لتجاوز حجم المبيعات 1 مليون درهم إماراتي لأول مرة | تجاوز حجم المبيعات 1 مليون درهم في 2026 → سجّل قبل 31 مارس 2027 |
| الموعد النهائي القادم لتسجيل ضريبة الشركات في الإمارات للأفراد: 31 مارس 2027 | |
| غير مقيم لديه منشأة دائمة في الإمارات (ابتداءً من/بعد 1 مارس 2024) | 6 أشهر من تاريخ وجود المنشأة الدائمة | منشأة دائمة من 1 فبراير 2026 → مستحق التسجيل 1 أغسطس 2026 |
| غير مقيم له علاقة إماراتية فقط | 3 أشهر من تاريخ تأسيس العلاقة | |
متى هو آخر موعد لتسجيل ضريبة الشركات لشركة جديدة في الإمارات؟
الموعد النهائي لتسجيل ضريبة الشركات للشركات الجديدة هو بالضبط بعد ثلاثة أشهر من تاريخ التأسيس.
بالنسبة للشركات الأقدم، تم تحديد الموعد النهائي لتسجيل ضريبة الشركات بناءً على تاريخ إصدار رخصة التجارة (الشهر في الرخصة الأصلية) وفقًا لقرار الهيئة الاتحادية للضرائب رقم 3 لعام 2024. الموعد النهائي لتسجيل ضريبة الأشخاص الطبيعيين هو 31 مارس من السنة التالية. أما غير المقيمين الذين لديهم منشأة دائمة، فالموعد النهائي للتسجيل هو 6 أشهر من تاريخ نشوء المنشأة الدائمة. ضع هذا التاريخ في تقويمك في يوم إصدار رخصة التجارة. الموعد النهائي ثابت بموجب القانون ولا يعتمد على موعد بدء النشاط التجاري أو فتح الحساب البنكي.
التسجيل وتقديم الملفات هما موعدان نهائيان منفصلان. لمواعيد التقديم، راجع تقويم مواعيد تقديم إقرارات ضريبة الشركات في الإمارات.
عملية تسجيل ضريبة الشركات في دبي: خطوة بخطوة
عملية تسجيل ضريبة الشركات هي نفسها في جميع أنحاء الإمارات وتتم بالكامل عبر الإنترنت من خلال منصة إماراتاكس. كما يمكنك التقديم شخصيًا لتسجيل ضريبة الشركات عبر مراكز خدمات حكومة تسهيل. إذا كانت مستنداتك جاهزة، يستغرق تعبئة النموذج الإلكتروني حوالي 30 دقيقة. هذه هي طريقة تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات إلكترونيًا. الخطوات التفصيلية لتسجيل ضريبة الشركات في الإمارات أدناه تتبع دليل مستخدم تسجيل ضريبة الشركات للهيئة الاتحادية للضرائب على منصة إماراتاكس.
- سجل الدخول إلى إماراتاكس. اذهب إلى eservices.tax.gov.ae وسجّل الدخول. لتسجيل ضريبة الشركات، يعتبر UAE Pass أسرع طريقة للدخول؛ كما يمكنك استخدام بيانات اعتماد إماراتاكس الخاصة بك. إذا كنت مسجلًا بالفعل لضريبة القيمة المضافة، استخدم نفس الحساب.
- اختر أو أنشئ الشخص الخاضع للضريبة. اختر شركتك من قائمة الأشخاص الخاضعين للضريبة، أو أنشئ شخصًا خاضعًا للضريبة جديدًا إذا كانت هذه هي المرة الأولى لتسجيلك.
- ابدأ بتسجيل ضريبة الشركات. افتح لوحة التحكم، ثم افتح مربع ضريبة الشركات واختر تسجيل.
- أدخل تفاصيل الكيان. اختر نوع الكيان الصحيح (مثلاً، شركة خاصة إماراتية بما في ذلك المؤسسة) وأدخل بيانات التأسيس بدقة كما هي في رخصتك.
- أضف رخصة التجارة والأنشطة التجارية. أدخل رخصة التجارة الرئيسية وكل نشاط مدرج عليها.
- أضف الملاك والمخولين بالتوقيع. أدرج كل مالك يمتلك 25% أو أكثر، بالإضافة إلى المخولين بالتوقيع مع المستندات الداعمة.
- أضف الفروع إن وجدت. الشركة الإماراتية تسجل مرة واحدة ككيان قانوني واحد؛ وتضم فروعها في الإمارات ضمن نفس التسجيل.
- أكد على تفاصيل التواصل والسنة المالية. استخدم عنوان عملك الفعلي. السنة المالية تحدد أول فترة ضريبية وموعد التقديم، فاخترها بعناية.
- راجع وقدم الطلب. تحقق من كل خانة مقارنة بوثائقك، وافق على الإقرار وقدم الطلب. يقوم إماراتاكس بإنشاء رقم مرجعي للطلب.
- رد على الهيئة الاتحادية للضرائب واستلم رقم التسجيل الضريبي (TRN). قد توافق الهيئة على الطلب، تطلب المزيد من المعلومات أو ترفضه. بمجرد الموافقة، يظهر رقم التسجيل الضريبي وشهادة ضريبة الشركات في إماراتاكس.
كم يستغرق تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات؟
مدة معالجة تسجيل ضريبة الشركات تتكون من جزأين. يستغرق إعداد وتقديم الطلب حوالي 30 دقيقة بمجرد جاهزية مستنداتك. تقوم الهيئة الاتحادية للضرائب بمراجعته عادة في غضون 20 يوم عمل كحد أقصى من استلام الطلب المكتمل، وفقاً لدليل المستخدم الخاص بها. توقف الساعة عند طلب المزيد من المعلومات، ولهذا السبب أهمية دقة البيانات من البداية. عندما توكلنا، نُقدّم الطلبات المكتملة عادة خلال 48 ساعة من استلام مستنداتك.
المستندات المطلوبة لتسجيل ضريبة الشركات في دبي
احرص على تحضير هذه المستندات قبل البدء. أغلب التأخيرات تحدث بسبب تعارض المستندات. متطلبات تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات هي نفسها في كل إمارة. الجدول أدناه هو قائمة التحقق من مستندات تسجيل ضريبة الشركات.
| المتقدم | المستندات المطلوبة لتسجيل ضريبة الشركات في الإمارات |
|---|
| شركة برّ الرئيسية أو المنطقة الحرة | رخصة تجارية سارية؛ عقد التأسيس و/أو النظام الأساسي؛ شهادة التأسيس (إن صدرت)؛ جواز السفر وهوية الإمارات للمالكين (25% أو أكثر) والمخولين بالتوقيع؛ إثبات التفويض (توكيلاً أو قرار مجلس إدارة) للمخول بالتوقيع؛ بيانات الاتصال وعنوان العمل |
| شركة لها فروع | جميع ما سبق بالإضافة إلى تفاصيل رخصة الفرع |
| شركة أجنبية لديها منشأة دائمة في الإمارات | مستندات التأسيس للمكتب الرئيسي، رخصة فرع الإمارات، تفويض ممثل الإمارات |
| فرد (شخص طبيعي) | جواز السفر وهوية الإمارات؛ رخصة تجارية أو تصريح عمل حر (إن وجد)؛ دليل على حجم الأعمال |
مستندات تسجيل ضريبة الشركات للفرد أبسط: هوية، الترخيص أو التصريح، ودليل حجم الأعمال. إذا كنت تسجل عبر وكيل، تحتاج الهيئة الاتحادية للضرائب أيضاً إلى تعيين الوكيل. إذا كنت مسجلاً في ضريبة القيمة المضافة، احتفظ برقم التسجيل الضريبي للضريبة لأن تسجيل ضريبة الشركات يتبع نفس ملف EmaraTax.
تكلفة تسجيل ضريبة الشركات في دبي
هل تسجيل ضريبة الشركات مجاني في الإمارات؟ نعم. لا تفرض الهيئة الاتحادية للضرائب أي رسوم حكومية على تسجيل ضريبة الشركات. تكلفة تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات متشابهة في كل إمارة لأن الجانب الحكومي مجاني. رسوم تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات، مثل غيرها من رسوم ضريبة الشركات، هي رسوم مهنية تدفعها فقط إذا اخترت استخدام مستشار.
تختلف الرسوم حسب عدد المالكين والمخوّل عليهم بالتوقيع، وإن كان لديك فروع أو شركة أم أجنبية، وما إذا كنت متأخراً عن الموعد النهائي، وما إذا كنت ترغب في دعم تقديم مستمر. للاطلاع على التفاصيل الكاملة لكلفة تسجيل ضريبة الشركات في دبي وما الذي يؤثر عليها، اقرأ دليلنا عن تكلفة تسجيل ضريبة الشركات في دبي. باقاتنا الحالية موجودة على صفحة الأسعار.
عقوبة تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات وإعفاء عقوبة الهيئة الاتحادية للضرائب
إذا قدمت تسجيلك بعد الموعد النهائي، تطبق الهيئة الاتحادية للضرائب عقوبة تسجيل متأخر بقيمة 10,000 درهم إماراتي. تم تحديد هذه العقوبة بموجب قرار مجلس الوزراء رقم 10 لعام 2024، الذي عدل قرار مجلس الوزراء رقم 75 لعام 2023 بشأن عقوبات ضريبة الشركات. عقوبة عدم التسجيل لضريبة الشركات في الإمارات ثابتة سواء تأخرت يوماً أو سنة.
هل يمكن التنازل عن عقوبة تسجيل ضريبة الشركات؟ نعم، في كثير من الحالات. بموجب مبادرة الإعفاء من العقوبات للهيئة الاتحادية للضرائب، تُعفى عقوبة التسجيل المتأخر لفترة الضريبة الأولى إذا قدمت إقرار ضريبة الشركات الأول، أو الإقرار السنوي إذا كنت معفىً، خلال 7 أشهر من نهاية تلك الفترة الضريبية. هذا قبل الموعد النهائي العادي بـشهرين حيث يكون آخر موعد 9 أشهر. لا تحتاج إلى التقديم للحصول عليه. إذا تم دفع العقوبة مسبقاً، يتم ردها إلى حساب EmaraTax الخاص بك.
مثال: تنتهي فترة الضرائب الأولى في 31 ديسمبر 2026. لتأهيلك للإعفاء، قدم الإقرار بحلول 31 يوليو 2027. الموعد النهائي العادي سيكون 30 سبتمبر 2027.
الإعفاء ينطبق فقط على فترة الضرائب الأولى. إذا فاتتك فترة 7 أشهر، قد يكون طلب إعادة نظر ممكنًا إذا كان هناك سبب مبرر حقيقي. نقوم بتقييم وإعداد هذه الطلبات. لكل سيناريو (غير مدفوعة، مدفوعة، لم تسجل بعد)، راجع دليل الإعفاء من عقوبة ضريبة الشركات.
عقوبات أخرى متعلقة بالتسجيل يجب معرفتها
بموجب إطار العقوبات المعمول به منذ 14 أبريل 2026 (قرار مجلس الوزراء رقم 129 لعام 2025):
- عدم تحديث الهيئة الاتحادية للضرائب عن تغييرات تفاصيل تسجيلك عقوبته 1,000 درهم، أو 5,000 درهم في حالة تكرار خلال 24 شهرًا. يجب تحديث التغييرات خلال 20 يوم عمل.
- تأخير دفع ضريبة الشركات يُفرض عليه غرامة بنسبة 14% سنويًا، تُحتسب شهريًا على المبلغ غير المدفوع.
تُغطي عقوبات تقديم الإقرار في دليلنا عن تقديم إقرار ضريبة الشركات صفحة.
لماذا تختار Takween كوكيل تسجيل الضريبة على الشركات في دبي
تصف العديد من الشركات نفسها كمستشارين في ضريبة الشركات. في الإمارات، "وكيل الضرائب" هو حالة منظمة. بالنسبة لسؤال وكيل الضرائب مقابل مستشار الضرائب في الإمارات، الفرق هو الموقف القانوني. وكيل الضرائب المعتمد من الهيئة مخول من قبل الهيئة، ويظهر في السجل العام لوكلاء الضرائب للهيئة، ويمكنه تمثيلك مباشرة أمام الهيئة الاتحادية للضرائب. أما المستشار العام فلا يستطيع.
- وكيل ضرائب معتمد من الهيئة في دبي. يمكنك التحقق من ذلك في سجل الهيئة قبل تعاقدنا.
- تم التحقق من التسجيل قبل تقديمه. نؤكد موعدك النهائي ونوع الكيان والسنة المالية وتفاصيل الملكية قبل التقديم، وليس بعده.
- فريق واحد لكامل دورة ضريبة الشركات، من التسجيل مروراً بتقديم الإقرارات، ومسك الدفاتر، والامتثال.
- خبرة في هياكل دبي، بما في ذلك شركات ذات المسؤولية المحدودة في البر الرئيسي لـDET، والمؤسسات الفردية، وشركات مناطق الحرة في DMCC وIFZA وميدان.
- رسوم واضحة، دون رسوم لفحص الموعد النهائي الأولي.
هل تقارن مقدمي الخدمة؟ دليلنا عن سبب توظيف مستشار ضريبة شركات في دبي يشرح ما الذي يجب البحث عنه.
أخطاء شائعة تؤخر تسجيل ضريبة الشركات
- تاريخ التأسيس أو اسم الشركة لا يتطابق مع رخصة التجارة
- رخصة التجارة منتهية الصلاحية وقت التقديم
- اختيار نوع الكيان الخطأ (مثل البر الرئيسي بدلاً من المنطقة الحرة)
- ترك المالكين الذين يملكون 25% أو أكثر خارج التسجيل
- أنشطة تجارية لا تطابق الرخصة
- اختيار السنة المالية دون التفكير في الموعد النهائي للإقرار الأول
- استخدام عنوان المحاسب بدلاً من مكان عملك الفعلي
- تجاهل طلب الهيئة الاتحادية للضرائب لمزيد من المعلومات
هذه هي أكثر أسباب رفض تسجيل ضريبة الشركات شيوعًا. دليلنا عن سبب رفض تسجيل ضريبة الشركات وكيفية إصلاحها يغطي كل سبب منها.
الأسئلة المتكررة حول تسجيل ضريبة الشركات في دبي
هل تسجيل ضريبة الشركات إلزامي في الإمارات؟
نعم. يجب على كل شخص خاضع للضريبة التسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب، بما في ذلك شركات البر الرئيسي والمناطق الحرة والأفراد الذين يتجاوز حجم أعمالهم مليون درهم إماراتي. فقط بعض الفئات المعفاة لا تحتاج للتسجيل.
هل تحتاج شركات المناطق الحرة للتسجيل في ضريبة الشركات؟
نعم. يجب على شركات المناطق الحرة التسجيل حتى لو توقعت دفع 0% كشخص مؤهل للمنطقة الحرة. معدل 0% ينطبق على الدخل بعد التسجيل؛ لا يغني عن التسجيل.
ما هو موعد تقديم تسجيل ضريبة الشركات لشركة تم تأسيسها في 2026؟
ثلاثة أشهر من تاريخ التأسيس. يجب على الشركة التي تأسست في 10 يونيو 2026 أن تسجل قبل 10 سبتمبر 2026.
كم تبلغ تكلفة تسجيل ضريبة الشركات في دبي؟
الهيئة الاتحادية للضرائب لا تفرض أي رسوم. أنت تدفع فقط مقابل المساعدة المهنية إذا استخدمتها. رسومنا مذكورة أعلاه وعلى صفحة التسعير.
هل يمكنني تسجيل ضريبة الشركات بنفسي؟
نعم. يمكنك التسجيل بنفسك على «إماراتاكس» باستخدام «دخول الإمارات». لا تزال العديد من الشركات تستخدم وكيل ضرائب مسجل لدى الهيئة لتجنب الأخطاء والتعديلات، ولتمثيلهم أمام الهيئة.
كم يستغرق الاعتماد من الهيئة الاتحادية للضرائب لتسجيل ضريبة الشركات؟
عادةً حتى 20 يوم عمل بعد تقديم الطلب الكامل. أي طلب لمزيد من المعلومات يضيف وقتاً إضافياً.
ماذا يحدث إذا فاتني موعد تسجيل ضريبة الشركات؟
تفرض الهيئة غرامة ثابتة قدرها 10,000 درهم إماراتي. يمكنك تجنبها ضمن الإعفاء إذا قدمت إقرارك الأول خلال 7 أشهر من نهاية أول فترة ضريبية.
كيف أحصل على إعفاء من غرامة التسجيل المتأخر البالغة 10,000 درهم؟
قم بالتسجيل، ثم قدم أول إقرار ضريبي للشركات، أو إعلان سنوي إذا كنت معفياً، خلال 7 أشهر من نهاية أول فترة ضريبية. الإعفاء يتم تلقائياً.
هل رقم التسجيل لضريبة القيمة المضافة الخاص بي كافٍ لضريبة الشركات؟
لا. ضريبة الشركات تحتاج إلى تسجيل خاص بها ورقم تسجيل منفصل.
هل الفروع تحتاج إلى تسجيل ضريبة شركات منفصل؟
لا. الشركة في الإمارات تسجل مرة واحدة، وفروعها في الإمارات تكون مشمولة تحت هذا التسجيل الواحد.
هل أحتاج إلى التسجيل في ضريبة الشركات إذا لم يكن لدي ربح؟
نعم. الربح لا يحدد التسجيل؛ وضعك القانوني هو الذي يقرر. تسجل ثم تدفع 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم.
هل أحتاج إلى تسجيل ضريبة شركات إذا كنت مسجلاً في ضريبة القيمة المضافة؟
نعم. ضريبة القيمة المضافة وضريبة الشركات منفصلتان. حساب EmaraTax الحالي الخاص بك يجعل الأمر أسرع، لكنك لا تزال بحاجة إلى تقديم تسجيل ضريبة الشركات.
هل تسجيل ضريبة الشركات في الإمارات يتم عبر الإنترنت؟
نعم. بعض الناس يقولون "ضريبة الشركات"، لكن في الإمارات تُسمى ضريبة الشركات. تسجل لضريبة الشركات عبر الإنترنت من خلال بوابة إمارة تك الخاصة بالهيئة الاتحادية للضرائب.
كيف أختار السنة المالية لتسجيل ضريبة الشركات؟
الغالبية تستخدم من 1 يناير إلى 31 ديسمبر، وهو ما يتوافق مع دورة التدقيق والبنك الخاصة بهم. السنة المالية تحدد فترة الضريبة الأولى ومواعيد تقديم الإقرارات، فعليك اختيارها قبل التقديم.
هل يمكنني تغيير فترة ضريبة الشركات لاحقًا؟
نعم، ولكن فقط بموافقة الهيئة الاتحادية للضرائب من خلال طلب على إمارة تك. من الأسهل اختيار الفترة الصحيحة عند التسجيل.
هل أحتاج إلى التسجيل إذا كانت شركتي غير نشطة؟
نعم. الشركات غير النشطة والشركات الراكدة التي تحمل ترخيصًا صالحًا تعتبر أشخاصاً خاضعين للضريبة ويجب عليها التسجيل.
كيف يمكنني التأكد من أن وكيل الضرائب مسجل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب؟
اطلب رقم وكيل الضرائب الخاص به وتحقق منه مقابل السجل العام لوكلاء الضرائب لدى الهيئة.
ما الفرق بين مستشار الضرائب ووكيل الضرائب المسجل؟
وكيل الضرائب المسجل اجتاز اعتماد الهيئة الاتحادية للضرائب ويمكنه تمثيلك أمام الهيئة. المستشار دون اعتماد يمكنه تقديم النصيحة لكنه لا يستطيع تمثيلك رسميًا.
